Ce clasă de impozit am?

Necăsătoriți au clasa I, părinții singuri clasa II. Soții care locuiesc amândoi în Germania au clasele IV/IV sau III/V. Un al doilea loc de muncă primește clasa VI.

Primesc Kindergeld pentru copiii care locuiesc în România?

Da, în principiu, dacă lucrezi și ești asigurat în Germania. Conform regulilor UE se ține cont de alocația din România; Germania plătește de regulă cel puțin diferența. Cererea se depune la Familienkasse.

Cât de mult în urmă se plătește Kindergeld?

Retroactiv doar pentru ultimele 6 luni dinaintea lunii în care depui cererea. Depune-o deci cât mai repede.

Portalul oficial gratuit al administrației fiscale pentru declarații online. Ai nevoie de un cont, iar codul de activare vine prin poștă.

Impozit și Kindergeld în Germania

Steuer-ID: primul pas

După Anmeldung primești prin poștă codul de identificare fiscală (Steuer-ID, 11 cifre) de la Bundeszentralamt für Steuern. Numărul rămâne același toată viața. Dă-l angajatorului. Fără el, impozitul se reține după clasa VI, cea mai scumpă. Dacă ai pierdut scrisoarea, poți cere numărul din nou pe site-ul BZSt.

Cum funcționează impozitul pe salariu

Angajatorul reține lunar din salariu:

impozitul pe salariu (Lohnsteuer), după clasa ta de impozit;
eventual contribuția de solidaritate (pentru venituri mari) și impozitul bisericesc (Kirchensteuer), dacă ești membru înregistrat al unei biserici care percepe acest impozit;
contribuțiile sociale: pensie, șomaj, sănătate, îngrijire.

Impozitul bisericesc: la Anmeldung ți se cere religia. Dacă declari că aparții unei biserici care percepe impozit (de exemplu catolică sau evanghelică), îl vei plăti. Biserica Ortodoxă Română din Germania nu percepe impozit bisericesc de stat. Întreabă la Anmeldung dacă nu ești sigur ce să declari.

Clasele de impozit

Clasă	Pentru cine
I	necăsătoriți, divorțați, soți separați
II	părinți singuri
III / V	soți, unul câștigă mult mai mult
IV / IV	soți cu venituri asemănătoare
VI	al doilea sau următorul loc de muncă

Clasele III–V sunt pentru soții care locuiesc amândoi în Germania. Dacă partenerul locuiește în România, în anumite condiții poți fi tratat totuși ca persoană căsătorită. Un consultant fiscal îți spune dacă e cazul tău.

Declarația anuală (Steuererklärung)

Când ești obligat

De exemplu când:

ai avut mai multe locuri de muncă în același timp (clasa VI);
ai clasele III/V sau IV cu factor;
ai primit ajutor de șomaj, indemnizație de boală sau alte prestații peste o anumită sumă;
ai venituri ca independent sau venituri din chirii.

Termen: de regulă 31 iulie a anului următor. Cu un consultant fiscal sau un Lohnsteuerhilfeverein ai mai mult timp.

Când merită voluntar

Foarte des. Mulți angajați primesc înapoi câteva sute de euro. Merită mai ales:

dacă nu ai lucrat tot anul (de exemplu ai venit în Germania în timpul anului);
dacă ai drum lung la serviciu;
cu dublă gospodărie (familia ta locuiește în România, tu ai o locuință aici pentru muncă);
dacă ți-ai plătit singur cheltuieli de muncă, cursuri sau mutarea.

Voluntar poți depune declarația până la 4 ani în urmă.

Cum o depui

Singur, gratuit, prin ELSTER. Interfața e doar în germană (și parțial în engleză).
Prin Lohnsteuerhilfeverein, pentru angajați, contra unei cotizații anuale.
Prin consultant fiscal, pentru situații complexe, firme sau venituri din România.

Venituri și familie în România

Veniturile din România (de exemplu chirii) pot influența impozitul în Germania, chiar dacă sunt impozitate în România (progresivitate).
Convenția româno-germană pentru evitarea dublei impuneri stabilește ce țară are dreptul să impoziteze ce venit.
La dubla gospodărie se pot deduce, de exemplu, o călătorie acasă pe săptămână și costurile locuinței secundare, în anumite limite.

Aceste subiecte sunt complexe. Merită o consultanță la un consultant fiscal care vorbește română.

Kindergeld: alocația pentru copii

Kindergeld se plătește lunar pentru fiecare copil, de regulă până la 18 ani (până la 25 de ani în timpul studiilor sau al formării profesionale). În 2026 suma este de 259 € pe lună pentru fiecare copil. Verifică suma actuală la Familienkasse.

Cine primește

Primești Kindergeld dacă locuiești în Germania sau lucrezi aici și plătești impozit. Ca cetățean UE ai aceleași drepturi ca un german.

Copii care locuiesc în România

Conform regulilor UE de coordonare, Kindergeld poate fi plătit și pentru copiii care locuiesc în România:

dacă un părinte lucrează în Germania, de regulă Germania este responsabilă;
se ține cont de alocația de stat pentru copii din România: plătește întâi țara responsabilă, iar cealaltă cel mult diferența;
Familienkasse cere formulare suplimentare (de exemplu Anlage Ausland și o confirmare de la autoritatea din România) și verifică uneori periodic dacă copilul locuiește încă acolo.

Cum depui cererea

Ai nevoie de Steuer-ID pentru tine și pentru copil (copiii născuți în Germania o primesc automat; pentru copiii din străinătate se aplică reguli speciale).
Completezi cererea (Antrag auf Kindergeld) și, după caz, Anlage Kind și Anlage Ausland. Cererea se poate depune și online.
Atașezi certificatele de naștere (formularul multilingv UE sau cu traducere) și dovezile de domiciliu.
Trimiți dosarul la Familienkasse competentă.

Atenție: Kindergeld se plătește retroactiv doar pentru ultimele 6 luni. Nu amâna cererea.

Dacă cererea e respinsă

Ai de regulă o lună să depui contestație (Einspruch). Citește cu atenție motivul respingerii. La nevoie apelează la un consultant fiscal sau la un avocat. Kindergeld ține de dreptul fiscal, așa că și consultanții fiscali au voie să te reprezinte.

Impozitul pe venit și Kindergeld în Germania